Co to jest faktoring?
Jest to alternatywna dla bankowego kredytu obrotowego forma krótkoterminowego finansowania przedsiębiorstw, polegająca na wykupie od przedsiębiorstwa wierzytelności, wynikających z tytułu wystawionych faktur, dzięki czemu przedsiębiorstwo otrzymuje natychmiastowy dostęp do pieniędzy, nie czekając na termin płatności należności.
Schemat faktoringu można przedstawić następująco:
tłumacz rumuńskiego size-full wp-image-6362"/>Klient sprzedaje towar lub usługę i wystawia fakturę.Faktor otrzymuje od Klienta kopię wystawionej faktury.
Faktor przekazuje Klientowi do 90% wartości faktury.
Faktor monitoruje Odbiorcę.
Odbiorca dokonuje zapłaty za fakturę na dobro Faktora.
Faktor przekazuje resztę należności Klientowi, pomniejszoną o koszt faktoringu.
Jak widać z powyższego, w procesie biorą udział 3 podmioty:
Faktorant, czyli sprzedawca towaru lub usługi,
Odbiorca / nabywca towaru lub usługi,
Faktor, czyli podmiot finansujący.
I widać też podstawową korzyść: sprzedawca uzyskuje gotówkę bezpośrednio po sprzedaży.
Ale to nie jest jedyna zaleta faktoringu.
Zalety faktoringu
Poprawa płynności finansowej firmy dzięki natychmiastowej zapłacie za faktury;
Umożliwia wydłużenia klientom terminów płatności, co może umocnić pozycję konkurencyjną firmy na rynku;
Umożliwia efektywniejsze planowanie finansów;
Bieżący dostęp do pieniędzy umożliwia http://www.babelfish.com/ terminowe regulowanie wszelkich zobowiązań, co poprawia wizerunek firmy na rynku i uzyskanie lepszych warunków u dostawców;
Pozwala na redukcję kosztów i czasu administrowania należnościami;
Ogranicza / eliminuje koszty ewentualnej windykacji;
Pozwala na poznanie sytuacji finansowej kontrahentów, dzięki badaniu kontrahentów przez Faktora;
W przypadku faktoringu bez regresu znacząco ogranicza / eliminuje ryzyko działalności pod kątem odzyskiwania należności;
Pakiet usług dodatkowych, ograniczający / niwelujący często koszt faktoringu;
Ma wpływ na poprawę wskaźników finansowych, gdyż nie widać go w bilansie;
Jest znacznie prostszy do uzyskania niż kredyt.
Sprawdź, jaką ofertę faktoringu może dostać Twoja firma – KLIKNIJ TUTAJ
Ale nie ma produktu idealnego. Zawsze jest coś za coś. W tym przypadku też. Są też wady.
Wady faktoringu
Jest droższy od kredytu;
Wymaga zmian w sposobie rozliczania się z kontrahentami i być może zmian organizacyjnych w przedsiębiorstwie;
Nie wszyscy kontrahenci zaakceptują rozliczenia za pośrednictwem faktora;
Nie z każdą firmą faktor zawrze umowę. Mogą być wymagania dotyczące poziomu sprzedaży czy ilości kontrahentów;
Działa w sektorze B2B, firmy operujące na rynku detalicznym nie skorzystają z faktoringu;
Firmy faktoringowe preferują przedsiębiorstwa oferujące długie terminy płatności;
Brak konkretnych uregulowań prawnych dotyczących faktoringu;
To faktor najczęściej decyduje, czy przejmie na siebie pełną odpowiedzialność za należności.
Tak. Zalety i wady mamy za sobą. Czas na…
Rodzaje faktoringu
Standardowo można wyróżnić:
Faktoring pełny – inaczej właściwy, bez regresu, w którym w momencie zaakceptowania wierzytelności przez faktora na niego przechodzi całe ryzyko niewypłacalności dłużnika. To najtrudniejsza do uzyskania forma faktoringu, ale jednocześnie najlepsza dla dostawcy (faktoranta).
Działa na zasadzie stingera, czyli wystrzel i zapomnij. Sprzedawaj i dostarczaj jak najwięcej, nie martwiąc się o możliwość niewypłacalności. Tym się martwi faktor.
Faktoring niepełny – inaczej niewłaściwy, z regresem, w którym ryzyko niewypłacalności dłużnika jest po stronie dostawcy (faktoranta). Nieważne, że faktor wypłacił pieniądze za fakturę. Jeżeli faktor nie otrzyma w terminie pieniędzy i jego działania zmierzające do odzyskania długu (jeżeli takie podejmie) nie przyniosą skutku, dostawca będzie musiał zwrócić faktorowi otrzymane pieniądze i sam borykać się dalej ze zobowiązaniem.
Faktoring mieszany – jest to połączenie faktoringu pełnego i niepełnego. Dostawca i faktor dzielą się ryzykiem niewypłacalności kontrahenta. Faktor przejmuje odpowiedzialność najczęściej do określonej w umowie kwoty, za resztę odpowiada dostawca.
Te trzy powyższe rodzaje faktoringu są podstawowymi jego rodzajami, związanymi z jego istotą.
Oprócz tego wyróżnia się faktoring krajowy, przeznaczony na finansowanie należności krajowych i faktoring eksportowy, przeznaczony na finansowanie należności zagranicznych.
Ostatnio wśród rodzajów faktoringu wymienia się jeszcze faktoring odwrotny. Nie ma on za dużo wspólnego z istotą faktoringu, gdyż nie dotyczy wierzytelności od klientów, ale zobowiązań wobec dostawców. Faktor na podstawie umowy z Klientem reguluje jego zobowiązania.
Wypłata pieniędzy przez Faktora
Stosowane są dwie metody. W pierwszej Faktor wypłaca zaliczkę w wysokości 50-90% wartości należności, a pełne rozliczenie następuje po uregulowaniu zobowiązania przez kontrahenta. W drugiej Faktor zakupuje wierzytelność Klienta w oparciu o dyskonto, dodatkowo potrącając opłatę za usługę.
Podsumowanie
Faktoring niewątpliwie ma wiele zalet. Oczywiście największą z nich jest gotówka bezpośrednio po sprzedaży. To daje duże pole do popisu dla firmy. Umiejętne wykorzystanie korzyści płynących z faktoringu może poprawić kondycję firmy i umocnić jej pozycję na rynku.
O ofertę faktoringu możesz się zapytać np. w banku lub u dysponującego szerokim zakresem ofert brokera. To nic nie kosztuje…
Chcesz być powiadamiany/-a o nowościach? Zapisz się do newslettera!
Loading ...A może warto coś zmienić, poprawić?
Napisz w komentarzu poniżej, co o nim sądzisz.
I nie bądź egoistą. Podziel się wpisem i nie zapomnij o przyciskach Lubię to i Google +1..
Mogą Cię również zainteresować:
http://feedproxy.google.com/~r/4business4you/~3/hxfg1t4sQ0Q/
